Om du äger aktier i ett fåmansbolag och tänker sälja dem, väntar en skatte-berg framför dig. Överlåta aktier i fåmansbolag är inte bara en försäljning det är en komplicerad skattesituation som kan kosta dig hundratusentals kronor om du inte planerar rätt. Vi visar hur du sparar pengar istället.

Vad händer när du säljer dina aktier?

När du säljer aktier i ett fåmansbolag gäller speciella regler kallade 3:12-reglerna. Dina vinster beskattas som både kapitalinkomst och tjänsteinkomst. Det låter krångligt och det är det faktiskt.

En typisk försäljning ser ut så här: Du säljer aktier för 1 miljon kronor. Din vinst är 500 000 kronor. Utan planering kan skatten bli upp till 57 procent på delen som räknas som tjänsteinkomst. Det betyder 285 000 kronor i skatt. Men med rätt struktur betalar du kanske bara 20 procent alltså 100 000 kronor.

Skillnaden? 185 000 kronor i din ficka istället för skattemyndighetens. Det är väl värt att tänka igenom.

Smartare sätt att överlåta aktier

En holdingbolagsstruktur är din hemliga vapen här. Du säljer först dina aktier till ett nytt bolag du äger. Sedan säljer bolaget vidare. På så sätt skjuter du upp skatten och minskar den rejält.

Ännu bättre alternativ? Gåva eller arv är helt skattefritt för dig. Mottagaren tar över ditt ursprungliga inköpspris, så beskattningen förskjuts långt in i framtiden (nästan som att få en skattepaus på ett par decennium).

Planering lönar sig enormt. En månad av förberedelse kan spara miljoner. Det är inte en överdriven skattning.

Detta måste du göra innan du säljer

Först: fyll i K10-blanketten när du deklarerar. Där beräknar du ditt utdelningsutrymme och löneunderlag.

För 2025 höjdes schablonbeloppet till cirka 322 400 kronor det är beloppet du kan ta ut som lågbeskattad utdelning. Sparat utrymme från tidigare år räknas också in.

• Kontrollera dina sparade utdelningsutrymmen
• Beräkna löneunderlaget från företaget
• Rådgör med en revisor innan du säljer
• Dokumentera allt noggrant

Det nya regelverket för 2025 ändrade minimiväxtkravet, men ett nytt schablonavdrag kom istället. Det påverkar hur mycket du kan ta ut skattemässigt fördelaktigt.

Din revisor är din bästa vän här. En timmes samtal kan spara dig årslöner. Om du äger ett fåmansbolag och ska sälja eller överlåta aktier börja planera nu istället för att invänta försäljningen. Din privatekonomi tackar dig senare.