Många undrar hur skatt på fonder vid arv fungerar i praktiken. Det finns faktiskt goda nyheter Sverige har ingen arvsavgift sedan 2005. Det betyder att du slipper betala skatt direkt när du ärver fonder. Skatten kommer senare, när du säljer eller tar ut pengarna från fonderna.

Ingen skatt när du ärver så fungerar det

Du betalar ingenting när du tilldelas arvet Oavsett om fonderna ligger på ett vanligt fondkonto eller på ett ISK (investeringssparkonto) är arvskatten helt borta Det gäller för alla typer av fonder aktiefonder, räntefonder och allting däremellan.

Anskaffningsvärdet sätts till marknadsvärdet när du får arvet. Om dina ärvda fonder är värda 100 000 kronor på arvsdagen, blir det ditt utgångsvärde. Senare när du säljer blir vinsten bara det som fonderna värdestiger efter arvsdagen. (Ganska praktiskt egentligen.)

Så betalar du skatt när du säljer eller tar ut

På vanliga fondkonton betalar du 30 procent skatt på vinsten vid försäljning. Här är ett exempel: Du ärver fonder för 100 000 kronor. Efter två år säljer du dem för 115 000 kronor. Vinsten är 15 000 kronor, och skatten blir 4 500 kronor. Du får ut 110 500 kronor från försäljningen.

Dessutom betalar du årlig schablonskatt på 0,12 procent av fondvärdet på vanliga fondkonton. Det är inte mycket, men det läggs på din inkomstdeklaration varje år. ISK fungerar annorlunda där betalar du schablonskatt löpande, men ingenting vid försälning.

Praktiska steg framöver vad du behöver göra

Spara all dokumentation från dödsboet. Du behöver kunna visa anskaffningsvärdet när du senare säljer fonderna. Det är helt ditt val om du vill behålla dem eller sälja dem direkt efter att arvet är klart.

Från 2025 kommer nya regler för ISK då finns en skattefri nivå för sparande. Vid osäkerhet är det smart att prata med en revisor eller fondbolag. De hjälper dig att räkna rätt och betala rätt skatt (och det är väl värt det).